Who May Use Form 20-F and When It Must be Filed.

Как использовать форму 20-F, в какие сроки она должна быть отослана

 

• Any foreign private issuer may use this form as a registration statement under Section 12 of the Securities Exchange Act of 1934 (referred to as the Exchange Act) or as an annual or transition report filed under Section 13(a) or 15(d) of the Exchange Act. A transition report is filed when an issuer changes its fiscal year end. The term "foreign private issuer" is defined in Rule 3b-4 under the Exchange Act.
• Любой иностранный частный инвестор может использовать эту форму, в соответствии с разделом 12 Закона о ценных бумагах и биржах (Securities Exchange Act)  от 1934 г. (иногда его называют короче: Exchange Act) либо в качестве регистрационного заявления, либо – в соответствии с разделом 13 (а) или 15 (d) этого же Закона в качестве годового или переходного отчёта. Переходный отчёт отсылается, если инвестор меняет окончание финансового года. Термин «иностранный частный инвестор» определён в правиле 3b-4 данного Закона.

 

• A foreign private issuer must file its annual report on this Form within six months after the end of the fiscal year covered by the report.
• Иностранный частный инвестор должен послать годовой отчёт, заполненный по этой форме, в течение шести месяцев после окончания финансового года, покрывающего этот отчёт.

 

• A foreign private issuer filing a transition report on this Form must file its report in accordance with the requirements set forth in Rule 13a-10 or Rule 15d-10 under the Exchange Act that apply when an issuer changes its fiscal year end.
• В случае, если иностранный частный инвестор посылает переходный отчёт, то следует убедиться, что отчёт сделан в соответствии с требованиями правил 13а-10 или 15d-10 Закона о ценных бумагах и биржах. Это происходит в случае, если инвестор меняет окончание своего финансового года.

Form 40F is for the following
Для чего нужна форма 40-F

 

Form 40-F may be used to file reports with the Commission pursuant to Section 15(d) of the Exchange Act and Rule 15d-4 thereunder by Registrants that are subject to the reporting requirements of that Section solely by reason of their having filed a registration statement on Form F-7, F-8, F-9, F-10 or F-80 under the Securities Act of 1933 (the "Securities Act").

 

Форма 40-F может быть использована для внесения в Комиссию по ценным бумагам отчётных документов, выполненных в соответствии либо с разделом 15(d) Закона о ценных бумагах и биржах, либо правилом 15d-4, которое гласит, что лица, ранее подавшие заявления о регистрации и заполнившие формы F-7, F-8 (только для граждан Канады), F-9, F-10 или F-80, в соответствии с Законом о ценных бумагах от 1933 г. (Securities Act), обязаны также предоставить и эти сведения.

 

 

Foreign Private Issuer

Иностранный частный инвестор

The term "foreign private issuer" means any foreign issuer other than a foreign government except an issuer meeting the following conditions:

 

Термин «иностранный частный инвестор» означает любого иностранного инвестора, выпускающего ценные бумаги, за исключением правительств иностранных государств и следующих случаев:

 

More than 50 percent of the outstanding voting securities of such issuer are held of record either directly or through voting trust certificates or depositary receipts by residents of the United States; and

 

Если более 50%  выпущенных в обращение ценных бумаг, с правом голоса, данного эмитента  выписаны напрямую либо через трастовые сертификаты, либо через депозитарные свидетельства, с правом голоса, на лиц, постоянно проживающих в Соединённых Штатах, и

 

Any of the following:

Любое из следующего:

 

The majority of the executive officers or directors are NOT United States citizens or residents,

Если большинство ответственных работников или директоров НЕ являются ни гражданами США, ни лицами, постоянно проживающими на территории Соединённых Штатов,

 

• More than 50 percent of the assets of the issuer are NOT located in the United States, or
• Если более 50% фондов такого лица НЕ находятся на территории Соединённых Штатов, или

 

• The business of the issuer is NOT administered principally in the United States.
• Если бизнес такого лица главным образом НЕ ведётся с территории США.

 

«Бизнес главным образом ведётся с территории США» – для этого параграфа термин «лицо, постоянно проживающее на территории», применительно к владельцам ценных бумаг, означает любое лицо, чей адрес записан в документах эмитента ценных бумаг, в документах доверительного собственника с правом голоса, либо в документах депозитария, и прямо указывает на то, что адрес расположен на территории США.

 

Differences from domestic issuer requirements:

Отличия от требований к американским инвесторам:

 

• No 10-Q’s are required to be filed. Just a Form 20-F as an annual report.. Not due until 6 months after fiscal year end.
• Не требуется заполнять форму 10-Q. Форма 20-F только как годовой отчёт. Подавать спустя 6 месяцев после завершения финансового года.

 

• No 8-K’s are required. However Form 6-K must be filed for information distributed to shareholders.
• Не требуется форма 8-K. Может потребоваться, однако, форма 6-K для распространения информации среди владельцев ценных бумаг.

 

• No proxy solicitation Schedule 14A or 14C required.
• Не требуется заполнения реестра 14A или 14C для адвокатских доверенностей.

 

• No Forms 3, 4, 5 or 13 D/G required. Insiders not subject to Section 16b short swing profit rules.
• Не требуется заполнения форм 3, 4, 5 или 13D/G. Инсайдеры не подпадают под действие раздела 16b о правилах проведения коротких выгодных сделок.

 

• You must provide audited financial statements for the last 3 years, but a balance sheet for the earliest of the 3 years is not required. Audit must be dated within 12 months of filing.
• Требуется предоставить аудиторские финансовые заключения за последние 3 года, но бухгалтерские балансы за эти годы предоставлять не требуются. Аудиторская проверка должна быть завершена в течение 12 месяцев до срока подачи заявки.

 

• Interim financials: If the document is dated more than nine months after the end of the last audited financial year, it should contain consolidated interim financial statements, which may be unaudited (in which case that fact should be stated), covering at least the first six months of the financial year.
• Временные финансовые документы: если дата какого-либо документа отстоит более, чем на девять месяцев спустя даты окончания последнего аудированного финансового года, то такой документ должен содержать объединённую финансовую отчётность, возможно ещё не прошедшую аудит (в этом случае этот факт следует указать), покрывающую, по крайней мере, первые шесть месяцев финансового года.

 

The Final SEC rule regarding International Disclosure Standards can be accessed at the official web site of the Securities & Exchange Commission.

Заключительное правило Комиссии по ценным бумагам относительно международных стандартов раскрытия информации можно прочитать на официальном вебсайте Комиссии по ценным бумагам.

 

 

Feel free to contact me if the given above interests you.

This service: www.rusyaz.ru provides online communication (two-way immediate translation) with me.

To begin conversation please write mail@rusyaz.ru in Russian.

 

Если вас заинтересовала вышеприведённая информация, то связаться со мной очень легко:

обратитесь сюда: www.rusyaz.ru и я, с помощью переводчиков, отвечу на все ваши вопросы.

Спрашивайте по-русски, направив письмо на адрес mail@rusyaz.ru.